Tinjauan 403b Paket

• April 24, 2024

Paket 403b adalah rekening pensiun yang ditangguhkan pajak yang ditawarkan kepada karyawan organisasi nirlaba seperti sekolah dan rumah sakit. Paket-paket ini menyediakan cara bagi karyawan untuk menyumbangkan pendapatan sebelum pajak untuk menumbuhkan pajak yang ditangguhkan hingga pensiun. Mereka juga mengurangi pajak penghasilan yang harus dibayar karyawan karena jumlah kontribusi mengurangi pendapatan karyawan sehingga bertindak sebagai pengurang pajak.

Selama organisasi menawarkan paket 403b, seorang karyawan dapat berkontribusi. Namun, ada batasan jumlah yang dapat disumbangkan karyawan dalam setahun. Batasan ini ditentukan oleh IRS dan dapat berubah dari satu tahun ke tahun berikutnya. Batas kontribusi maksimum yang diizinkan (MAC) didasarkan pada penangguhan elektif, apa yang dikontribusikan oleh karyawan dari gajinya dan batas penambahan tahunan yang mencakup penangguhan elektif dan kontribusi non-selektif pemberi kerja. Batas ini juga mencakup ketentuan khusus yang unik untuk 403b yang dikenal sebagai aturan 15 tahun. Karyawan yang telah bekerja lebih dari 15 tahun di organisasi mereka memenuhi syarat untuk peningkatan batas penangguhan elektif. Selain itu, kontribusi mengejar ketinggalan diperbolehkan untuk karyawan yang berusia 50 tahun atau lebih pada akhir tahun. Pengejaran ini tidak termasuk dalam batas maksimum. Jika penangguhan elektif lebih dari batas yang diizinkan penalti akan dikeluarkan. Umumnya, seorang majikan akan memperingatkan seorang karyawan bahwa kontribusi mereka dalam bahaya melampaui batas. Informasi lebih lanjut tentang batasan untuk tahun pajak saat ini dapat ditemukan di Publikasi IRS 571.

Selain itu, jika rencana memungkinkan, karyawan dapat memberikan kontribusi setelah pajak ke 403b. Kontribusi akan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan karyawan saat ini tetapi kemudian akan tumbuh pajak tangguhan. Setelah penarikan, kontribusi asli setelah pajak tidak akan dikenakan pajak tetapi penghasilan akan dikenakan pajak.

403b dapat diinvestasikan dalam anuitas atau reksa dana. Anuitas adalah investasi yang ditangguhkan pajak sehingga ada inklusi dalam 403b yang berlebihan untuk keperluan pajak. Sebagian besar anuitas dikenakan biaya penjualan dan biaya penyerahan. Juga, biayanya seringkali lebih tinggi daripada reksa dana. Selain itu, anuitas tetap dapat menjadi pilihan yang lebih baik daripada reksa dana yang dimuat jika anuitas tidak memiliki biaya penjualan, tidak memiliki biaya penyerahan, dan memiliki biaya rendah. Namun, reksa dana menawarkan opsi yang lebih baik. Reksadana dapat diinvestasikan dalam obligasi, saham, real estat, komoditas, dan investasi lainnya. Untuk mendapatkan hasil maksimal dari reksa dana, pilih satu yang merupakan dana tanpa beban, tanpa biaya 12b-1, dan total pengeluaran rendah. Rata-rata industri untuk total pengeluaran adalah 1,5%.

Adalah bijaksana untuk mendapatkan prospektus dari beberapa vendor rencana dan dengan hati-hati membandingkan tujuan dan pengeluaran dana. Meskipun perbandingan ini dapat menjadi kompleks dengan banyak pilihan, penelitian sekarang akan membuahkan hasil di masa depan. Juga, paket 403b memiliki dua set biaya. Biaya yang dibebankan oleh vendor adalah biaya investasi seperti total biaya reksa dana. Biaya lainnya bersifat administratif untuk pengelolaan 403b organisasi. Jelas semakin rendah biayanya, semakin baik pengembaliannya sehingga sekali lagi meluangkan waktu untuk membandingkan dana adalah bijaksana.

Penarikan awal dan pinjaman dapat diizinkan dari 403b. Namun, pengusaha tidak boleh mengizinkan penarikan dari rencana. Salah satu jenis penarikan yang mungkin dikenal sebagai penarikan kesulitan. Agar memenuhi syarat untuk penarikan seperti itu, karyawan harus tidak memiliki sumber daya lain dan tidak dapat memperoleh pinjaman. Juga, penarikan terbatas pada bagaimana hal itu dapat dibelanjakan. Penarikan kesulitan dikenakan denda 10% dari IRS dan akan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan biasa. Untuk pinjaman atau penarikan apa pun, yang terbaik adalah berkonsultasi dengan profesional pajak.

Penarikan setelah usia 59 1/2 diizinkan bebas penalti. Jika karyawan pensiun pada usia 55 tahun atau menjadi penarikan yang cacat, bebas dari penalti juga. Setelah karyawan mencapai 70 ½, ia diharuskan mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari 403b. RMD dihitung berdasarkan saldo pada 403b dibagi dengan harapan hidup karyawan dan penerima manfaatnya. Tabel dan lembar kerja untuk menghitung perhitungan ini tersedia melalui situs web IRS. Denda 50% dari sisa saldo akan dibebankan oleh IRS jika RMD yang benar tidak ditarik atau ditarik lebih lambat dari tanggal distribusi yang disyaratkan. Distribusi yang lebih besar dari RMD diperbolehkan. RMD dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.

Paket 403b menawarkan keuntungan pajak bagi karyawan organisasi nirlaba. Mereka menyediakan cara yang nyaman bagi pendapatan sebelum pajak untuk tumbuh nilainya guna menyediakan pensiun yang nyaman. Jika salah satu dari rencana ini ditawarkan di tempat kerja karyawan, apakah itu adalah pilihan bijak baginya untuk mengambil keuntungan penuh darinya.

Bolehkah saya merekomendasikan ebook saya, Investasikan $ 10K pada tahun 2013